Quais são as três medidas que poderiam ser usadas para avaliar a liquidez?
Comum
Índices atuais, rápidos e de caixasão mais comumente usados para medir a liquidez.
Três índices de liquidez são comumente usados –o índice atual, índice rápido e índice de caixa. Em cada um dos índices de liquidez, o valor do passivo circulante é colocado no denominador da equação e o valor dos ativos líquidos é colocado no numerador.
- Relação atual.
- Proporção rápida.
- Proporção de caixa.
O índice atual (também conhecido como índice de capital de giro)mede a liquidez de uma empresa e é calculada dividindo seu ativo circulante por seu passivo circulante.
Os rácios de liquidez são uma classe importante de métricas financeiras utilizadas para determinar a capacidade de um devedor saldar obrigações de dívida correntes sem levantar capital externo. Os índices de liquidez comuns incluem oíndice rápido, índice atual e dias de vendas pendentes.
Os três principais tipos de ativos sãodinheiro, títulos e valores fixos. O dinheiro é normalmente considerado o ativo mais líquido, os títulos têm diferentes níveis de liquidez e os ativos fixos são geralmente não líquidos. Os imóveis não seriam considerados um ativo líquido, por exemplo.
A proporção atualé um dos índices de liquidez mais comumente usados e mede a capacidade da empresa de cumprir suas obrigações de dívida de curto prazo. É calculado dividindo o total do ativo circulante pelo total do passivo circulante. Um índice mais alto indica que a empresa possui ativos líquidos suficientes para cobrir suas dívidas de curto prazo.
Os indivíduos usam índices de liquidez para medir a capacidade de uma empresa de saldar passivos circulantes, enquanto usam índices de solvência para medir a capacidade de uma empresa de saldar passivos de longo prazo e operações da empresa.
Rácios de liquidezmedir a liquidez de uma empresa. Eles fornecem informações sobre a capacidade de uma empresa de pagar suas dívidas e outros passivos com seus ativos líquidos. A liquidez inclui todos os ativos que podem ser convertidos em dinheiro de forma rápida e barata.
Qual é a melhor medida de liquidez?
Proporção de caixa: O índice de caixa é o meio mais estrito de medir a liquidez de uma empresa porque contabiliza apenas os ativos de maior liquidez, que são caixa e ações líquidas. Use esta fórmula para calcular o índice de caixa: Índice de caixa = (caixa e equivalentes de caixa) / passivo circulante.
As duas métricas mais comuns usadas para medir a liquidez são o índice atual e o índice rápido. Os resultados financeiros de uma empresamargem de lucroé o melhor indicador individual da sua saúde financeira e viabilidade a longo prazo.
A fórmula é: Índice Atual = Ativo Circulante/Passivo Circulante. Isto significa que a empresa pode cumprir as suas actuais obrigações de dívida de curto prazo 1,311 vezes. Para permanecer solvente, a empresa deve ter um índice de liquidez corrente de pelo menos um, o que significa que pode cumprir com exatidão as suas obrigações de dívida atuais.
- Índice Atual = Ativo Circulante / Passivo Circulante.
- Quick Ratio = (Caixa + Contas a Receber) / Passivo Circulante.
- Índice de Caixa = (Caixa + Títulos Negociáveis) / Passivo Circulante.
- Capital de giro líquido = Ativo Circulante – Passivo Circulante.
- O índice atual ou capital de giro. Isso compara ativos circulantes, incluindo estoques e passivos.
- O teste ácido, ou proporção rápida. Isso mensura apenas os ativos circulantes, como equivalentes de caixa, em relação aos passivos.
- O índice de caixa ou capital de giro líquido.
Se a empresa tiver mais ativos e fluxo de caixa do que dívida total, ela é solvente. A liquidez mede quanto dinheiro uma empresa tem em mãos. Se a empresa tiver caixa e ativos semelhantes a dinheiro suficientes para pagar suas contas nos próximos 12 meses, ela será líquida.
Geralmente concluímos que as medidas de liquidez baseadas em dados diários fornecem boas medidas de benchmarks de custos de transação de alta frequência (ou seja,medidas de liquidez medem a liquidez).
Como calcular o LCR.O LCR é calculado dividindo os ativos líquidos de alta qualidade de um banco pelos seus fluxos de caixa líquidos totais, durante um período de estresse de 30 dias.. Os ativos líquidos de alta qualidade incluem apenas aqueles com alto potencial para serem convertidos fácil e rapidamente em dinheiro.
Keynes argumentou que o desejo de liquidez surge de três motivos: otransações, motivos de precaução e especulativos.
- Relação atual.
- Proporção Rápida ou Proporção de teste ácido.
- Índice de caixa ou índice de liquidez absoluta.
- Índice de capital de giro líquido.
Como saber se uma empresa tem boa liquidez?
Os rácios de liquidez são utilizados para medir a saúde imediata de uma empresa em termos de quão bem uma empresa poderia potencialmente cumprir as suas obrigações de dívida.Uma empresa com índice de liquidez de 1 – mas de preferência acima de 1 – está em situação regular e é capaz de cumprir o passivo circulante.
retorno sobre o patrimônionão é uma medida da liquidez de uma empresa. O retorno sobre o patrimônio líquido é o lucro líquido dividido pelo patrimônio líquido total. É um índice de rentabilidade, não um índice de liquidez, porque representa o lucro líquido obtido por cada dólar do patrimônio líquido.
Você também pode avaliar a liquidez de uma ação poravaliando seu spread de compra e venda. Este spread representa a diferença entre o preço mais alto pelo qual um comprador está disposto a comprar a ação e o preço mais baixo pelo qual o vendedor está disposto a vendê-la.
A fórmula é a seguinte:ativo circulante / passivo circulante. Com foco ainda maior no curto prazo, o índice de liquidez rápida exclui o seu estoque de produtos, pois esse cálculo considera apenas os recursos que sua empresa já possui.
O índice de liquidez é o índice que descreve a capacidade da empresa de cumprir as obrigações de curto prazo, o índice de solvência é o índice que descreve a capacidade da empresa de cumprir as obrigações de longo prazo e o índice de lucratividade é o índice que mede a capacidade da empresa de gerar lucros.
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